Nowa ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Z dniem 13 lipca 2018 roku wejdzie w życie ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, która zastąpi dotychczasową regulację w tym zakresie.
Nowy akt prawny wprowadza wiele zmian, które zmierzają do doprecyzowania zakresu obowiązków instytucji obowiązanych związanych ze stosowaniem środków bezpieczeństwa finansowego oraz zakresu danych, które instytucje te mają obowiązek uzyskać w związku z podejmowanymi stosunkami gospodarczymi lub transakcjami. Nowe przepisy kładą przy tym nacisk na uwzględnienie charakteru, rodzaju i rozmiaru działalności prowadzonej przez instytucję obowiązaną.
Do najistotniejszych zmian, które wejdą w życie 13 lipca, należą:
1. Podwyższenie kar za naruszenie obowiązków wynikających z ustawy
Podwyższeniu ulegną m.in. kary przewidziane za naruszenie obowiązków określonych ustawą z dotychczasowych 750 tys. złotych do maksymalnie 5 mln EUR lub 10% obrotu wykazanego w sprawozdaniu finansowym za ostatni rok obrotowy. Wprowadzone zostaną również nowe rodzaje kar administracyjnych, polegające np. na opublikowaniu informacji o naruszeniu przez instytucję obowiązaną konkretnych przepisów ustawy.
2. Wprowadzenie nowych kategorii instytucji zobowiązanych do stosowania ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Przedsiębiorcy działający w sektorze walut wirtualnych, świadczący usługi na rzecz spółek i trustów oraz prowadzący działalność polegającą na udostępnianiu skrytek sejfowych będą zmuszeni wypełniać obowiązki wynikające z ustawy.
3. Obniżenie progu raportowania transakcji gotówkowych
Obniżeniu z 15 tys. EUR do 10 tys. EUR ulegnie próg raportowania o transakcjach gotówkowych obowiązujący każdego przedsiębiorcę przyjmującego lub dokonującego płatności za towary w gotówce.
4. Obowiązek stworzenia procedury anonimowego zgłaszania rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów przez pracowników lub inne osoby wykonujące czynności na rzecz instytucji obowiązanej
Nowa ustawa przewiduje także obowiązek opracowania i wdrożenia nowego rodzaju procedury wewnętrznej, tj. anonimowego zgłaszania przez pracowników lub inne osoby wykonujące czynności na rzecz instytucji obowiązanej rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
5. Grupy kapitałowe zobowiązane będą do przygotowania wewnętrznych procedur
Instytucje obowiązane działające w grupie będą wprowadzały „procedury grupowe” określające zasady wymiany i ochrony informacji pomiędzy podmiotami w ramach grupy w związku z wykonywaniem obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
6. Zmiana podejścia do procesu identyfikacji i analizy ryzyka związanego z praniem pieniędzy oraz finansowaniem terroryzmu
Na instytucje obowiązane do przestrzegania ustawy spadnie obowiązek oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w formie papierowej lub elektronicznej. Instytucje te będą miały 6 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy na przygotowanie swoich ocen ryzyka w tym obszarze.
7. Identyfikacja i weryfikacja klienta, przedstawiciela klienta i beneficjenta rzeczywistego
Istotną nowością w ustawie jest dookreślenie sposobu wypełnienia obowiązku identyfikacji klienta, przedstawiciela klienta i beneficjenta rzeczywistego wraz ze wskazaniem dokumentów, na podstawie których identyfikacja ta powinna zostać przeprowadzana.
